【典型案例】

　　A行为某场所国有控股城市贸易银行，其指点班子成员均为受国有投资方委派在A行从事公事的东说念主员。

　　2021年，为增多入款量，A行引进B股权基金互助技俩，商定由A行担任基金托管行，收取托管费，A行向优质客户及本行部分职工保举该基金(A行指点班子成员均有购买)，但不承担基金的投资风险，该基金最终召募资金1亿元，其中A行里面职工投资占40%。后因B股权基金投资的企业标的情况欠安，基金出现兑付危急，此时，适逢A行准备上市，部分投资东说念主建议条款由A行兑付该基金，偿还投资东说念主本息，不然将以其他妙技影响其上市。为不影响上市，A行经指点班子盘问作念出有磋议，使用C公司在A行的录用搭理资金1亿元进行兑付(未超出C公司录用搭理资金标的鸿沟)。A行上市后，又经行指点集体盘问决定，向D公司披发贷款1亿元，用于接盘B股权基金，D公司无需提供担保、不必支付利息，并不承担风险，仅需以基金算帐所得偿还贷款。过后A即将干系情况通告了C公司，并得到其追尊，且C公司最终也按录用搭理契约获取了相应收益。后经对B股权基金的资金算帐，A行共收回贷款6000万元，4000万元无法收回。

　　【不对概念】

　　本案中，对于A行指点集体有磋议变成耗损的行为若何定性产生了争议。

　　第一种概念觉得：A行指点班子成员在未经鼓励会授权，未向监管部门讲述的情况下，私行有磋议买入不良钞票，承担了本不应由其承担的投资风险，最终变成4000万元耗损，组成国有公司、企业东说念主员花消权益罪。

　　第二种概念觉得：A行私行使用C公司的录用搭理资金去购买不良钞票B股权基金，违背了受托义务，组成背约运用受托财产罪。

　　第三种概念觉得：A行上市后，在行指点班子成员的主管下，向D公司披发贷款1亿元，用于接盘不良钞票B股权基金，并自担贷款风险，以致算作上市公司的A行遭遇了4000万元的耗损，组成背约毁伤上市公司利益罪。

　　第四种概念觉得：A行未履行履行贷款风险探望、测定等风物，在D公司不提供担保、不支付利息的情况下，向其披发贷款用于接盘B股权基金的行为，违反了金融法律规章的干系章程，并变成了4000万元的耗损，组成罪人披发贷款罪。

　　【评析概念】

　　本案中，A行指点班子成员花消权益变成紧要金融风险后，击饱读传技俩摇荡风险，最终以罪人披发贷款的神色爆发出来，并变成紧要耗损。对此应若何定性，笔者赞同第四种概念。

　　一、A行不组成国有公司、企业东说念主员花消权益罪

　　凭据“两高”《对于办理国度出资企业中职务违警案件具体应用法律多少问题的概念》第四条章程，国度出资企业中的国度责任主说念主员在公司、企业改制粗略国有钞票处置经由中花消权益，以致国度利益遭遇紧要耗损的，应以国有公司、企业东说念主员花消权益罪定罪处罚。本案中，A行的指点班子成员均为国度机关、国有公司、企业委派到国有控股企业从事公事的东说念主员，属于国度出资企业中的国度责任主说念主员。其在未经鼓励会授权、未向监管部门讲述的情况下，私行决定接盘不良钞票B股权基金，承担了我方照章本不需承担的风险，并最终变成银行紧要耗损，其上层动机是为不影响银行上市，而深层动机是为了幸免本行职工包括行指点本身投资遭遇耗损，确属花消权益的行为。但国有公司、企业东说念主员花消权益罪系个东说念主违警，本罪的主体仅限于国有公司、企业责任主说念主员中的天然东说念主个东说念主，单元不构老本罪。而本案中A行接盘B股权基金的行为是经行指点班子成员盘问后作念出的集体有磋议，属于单元行为，故不组成国有公司、企业东说念主员花消权益罪。

　　二、A行不组成背约运用受托财产罪

　　凭据刑法第一百八十五条之一章程，贸易银行等金融机构，违背受托义务，私交运用客户资金粗略其他录用、信赖财产，情节严重的，组成背约运用受托财产罪。本罪的主体是贸易银行等金融机构，系单元违警。本案中，A利用用C公司的录用搭理资金去兑付B股权基金的行为，系经A行指点班子成员集体盘问后作念出的单元行为。但A利用用受托资金购买B股权基金未超出其受托标的鸿沟，且A行过后也通告了C公司，并得到了C公司的追尊，同期A行也通过贷款给D公司接盘B股权基金，使C公司收回搭理本金，并赢得了搭理收益，未使C公司的利益受到毁伤，故未违背受托义务，弗成组成该罪。

　　三、A行不组成背约毁伤上市公司利益罪

　　凭据刑法第一百六十九条之一章程，上市公司的董事、监事、高等料理东说念主员违背对公司的诚实义务，利用职务便利，主管上市公司毁伤上市公司利益，以致上市公司遭遇紧要耗损的，组成背约毁伤上市公司利益罪。本罪违警主体是上市公司的董事、监事、高等料理东说念主员，上市公司本身不组成此罪，弗成说公司我方违背对我方的诚实义务。本案中，A行上市后，为接盘不良钞票B股权基金，A行指点班子成员(董事长、监事长、行长等)经集体盘问决定罪人披发贷款并变成耗损的行为，是上市公司本身的一种单元行为，故不组成背约毁伤上市公司利益罪。

　　四、A行组成罪人披发贷款罪

　　凭据刑法第一百八十六条章程，银行粗略其他金融机构的责任主说念主员违反国度章程披发贷款，数额雄壮粗略变成紧要耗损的，组成罪人披发贷款罪。本罪的主体是银行粗略其他金融机构偏激责任主说念主员，既不错是个东说念主违警，也不错是单元违警；本罪在主不雅上瓦解为挑升；本罪骚扰的客体是国度对金融机构贷款的料理次序；本罪在客不雅上瓦解为违反国度章程披发贷款，数额雄壮或变成紧要耗损的行为。

　　严禁贷款用于投资股票、基金等证券，是金融监管部门基于国度金融安全以及证券商场平时来回次序而制定的一以贯之的监管轨制，体现了国度宏不雅监管战术，亦是社会环球利益的响应。本案中，A行、D公司商定贷款用于接盘B股权基金的行为，违反了不起将贷款用于投资股票、金融养殖居品或从事股本权益性投资的干系章程。又凭据我国《贸易银行法》第三十五、三十六、三十八条的章程，贸易银行贷款，借债东说念主应当提供担保，贸易银行应当对借债东说念主的偿还才智、还款方式等情况进行严格审查，并按照中国东说念主民银行章程的贷款利率的坎坷限，笃定贷款利率。而A行在为D公司提供贷款以接盘不良钞票的情况下，未履行履行贷款风险探望、测定职责，并使D公司不支付利息、不提供担保，自担风险披发贷款的行为，彰着违反了《贸易银行法》的上述章程。客不雅上，A行向D公司披发贷款违反了《贸易银行法》等法律规章的章程，并变成了4000万元的耗损。主不雅上，天然A行罪人披发贷款是为了处分上市前的留传问题，但其在该问题产生发轫即具特别，并有徇私动机，A行的上市并未阻断其特别行为，恰是为了隐敝其特别，A行才不得已又履行了罪人披发贷款的行为，其对披发贷款的罪脾气是明知并抓但愿或放任格调的，故具有罪人披发贷款的主不雅挑升。

　　综上，A行违反金融法律规章为D公司披发贷款，数额十分雄壮并变成十分紧要耗损，主不雅上具有罪人披发贷款的挑升，应认定为组成罪人披发贷款罪。A行罪人披发贷款的行为是由其指点班子成员集体盘问有磋议的后果，是一种单元行为，属于单元违警，应酬A行判处罚款，并对其告成细密的主管东说念主员和其他告成牵涉东说念主员，依照刑法第一百八十六条第一款，“银行粗略其他金融机构的责任主说念主员违反国度章程披发贷款，数额雄壮粗略变成紧要耗损的，处五年以下有期徒刑粗略拘役，并处一万元以上十万元以下罚款；数额十分雄壮粗略变成十分紧要耗损的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚款”，定罪处罚。(中国纪检监察报 作家：夏华龙 单元：江苏省苏州市纪委监委)